旺年匯社區財務報告

資金現況

社區現在有多少錢

截至 115 年 8 月，合計 426.8 萬元。但這筆錢分成三種，能不能動、能動在哪裡完全不同。

可自由運用 42%指定用途 58%

日常營運資金台新 8441 活存，支應每月固定開銷與修繕 1,807,506
建管處補助款台新 8452 專戶，115/07 入帳，專款專用，不得挪作日常開銷 1,617,856
建商回饋金 115/08 入帳，本屆委員會向建商爭取，一次性收入，用途由區權會決議 843,025

合計 4,268,387

回饋金是一次性的，不是收入變多了

建商回饋金與政府補助都屬一次性、非經常性收入，不會每年發生，也不會用來支應日常開銷。社區的日常收支仍完全依靠每月管理費。

日常收支

七個月收了多少、花了多少

收入 207.8 萬、支出 196.9 萬，結餘 10.8 萬元。存簿餘額由 179.5 萬增加至 190.3 萬。

收入2,077,656

支出1,969,275

綠色區段為結餘 108,381 元，占全期收入的 5.2%

月份	收入	支出	結餘
1月	237,204	337,132	−99,928
2月	123,603	253,952	−130,349
3月	558,477	268,465	+290,012
4月	356,804	271,766	+85,038
5月	261,463	261,631	−168
6月	281,675	272,491	+9,184
7月	258,430	303,838	−45,408
合計	2,077,656	1,969,275	+108,381

1、2 月的赤字與 3 月的大額結餘，要合起來看

2 月適逢春節，管理費代收作業延遲，當月短收 17.4 萬元，造成帳面赤字；3 月已全數補收完畢。這是收款時間差，不是社區收入減少。

支出結構

每月 26 萬花在哪裡

扣除一次性採購與工程後，社區每月固定支出約 262,000 元。

保全物業服務165,000　63%

環境清潔43,000　16%

垃圾清運20,700　8%

電梯保養13,800　5%

機電保養12,600　5%

水電、電信、園藝等約 7,000　3%

充電樁電費由使用者全額負擔

充電樁電費採代收代付，向使用戶收取的金額與繳付台電的電費相互沖銷（例：115/04 收 10,237 元、付 10,236 元）。公共基金沒有補貼任何一度電。

管理費收繳

欠繳金額已降至零

七個月應收管理費1,987,291
實際收足含部分住戶預繳1,993,310

收足率 100%

115 年 7 月底累計未收金額為 0 元。感謝全體住戶如期繳納，這是社區財務能維持穩定的關鍵。

財務體質

收支打平，但沒有餘裕

每月管理費收入約 26.2 萬，固定支出約 26.2 萬。只要當月有較大修繕，帳面立刻轉為赤字。

以 7 月為例

當月除固定支出外，另有消防改善工程 29,509、LED 路燈更換 12,600、電梯修理 4,347，合計 46,456 元，當月即短差 45,408 元。

這類支出無法避免，也不應該避免——但目前是「發生了才付」，缺乏年度預算規劃。

專案資金

246 萬元的公共設施改善財源

兩筆專案資金將專用於社區公共設施改善（含 EMS 能源管理系統建置），不會用於日常開銷，也不會因此調整管理費。實際用途以區權會正式提案及決議為準。

中長期資金估算

兩個帳戶，兩種角色

社區的錢不該混在一起看。日常營運與公共設施修繕準備金，用途、來源與評估方式都不同。

日常營運

一般營運帳戶

180萬元

專款專用

公共設施修繕準備金

246萬元

主要用途

物業、清潔、水電、日常營運

設備增設、重大修繕、中長期設備更新

1–7月狀況

累計淨增加 10.8 萬元，平均約 +1.5 萬元／月

原則上非日常支出帳戶

財務評價

現金水位充足，經常性收入大致可支應經常性支出

以目前屋齡而言，屬相對充足的準備水位

EMS 影響

無直接影響

建置經費約 40.4 萬元，準備金由 246 萬元降至約 206 萬元

本次議案

不涉及管理費調整

希望改以建商回饋金支應，不另外增加住戶負擔

若未通過

—

回歸 2025 年區權會決議，以車位清潔費方式加收

後續來源

年度營運結餘＋合理存款收益（結餘半數提撥至修繕準備金）

定存利息＋未來營運結餘提撥（每年約 5–6 萬元）

10 年後概算

即使每年將半數結餘提撥至修繕準備金，仍可望維持在 180 萬元以上。若經常性收支持續不赤字，並有合理存款收益，資金水位應高於目前。

246萬現在

206萬EMS 建置後

僅定存孳息約 239 萬

＋每年提撥營運結餘約 298 萬

10 年後準備金水位試算

假設以 1.5% 定存孳息、期間未動用；提撥情境另計每年 5.5 萬元。

為什麼 180 萬元不會愈用愈少

一般營運帳戶的 180 萬元屬營運安全水位，只要未來經常性收支維持不赤字，理論上 10 年後不應低於目前水位。

而每年結餘不必全部留在營運帳戶。將半數結餘（約 5–6 萬元）持續提撥至公共設施修繕準備金，10 年後準備金可由 206 萬元累積至接近 300 萬元——比單純放定存多出約 60 萬元，而營運帳戶水位不受影響。

以上為情境試算，非承諾值。實際結果將受物價、通貨膨脹、設備狀況、重大修繕需求與區權會決議影響；以名目金額計算，實質購買力會低於帳面數字。

委員會接下來要做的事

三項具體行動

閒置資金轉存定存，增加利息收入
目前 400 餘萬元幾乎全數存放於活期存款，七個月僅產生利息 5,839 元。將短期內不動用的部分轉為定期存款，預估一年可增加 3–4 萬元利息，相當於補足一個月的收支缺口。
建立年度修繕預算
消防、電梯、照明等設備維修改為年度編列、按月提撥，避免單一月份出現大額赤字，也讓住戶能事先掌握支出規劃。
推動 EMS 能源管理系統
解除充電樁 14 戶的容量上限，使 45 個車位皆具備申請資格。建置經費由專案資金全額支應。

說明附註

幾個容易誤解的地方

本報告區間為 115 年 1 月至 7 月，即本屆委員會完整營運期間。114 年 12 月更換物業公司後，每月服務費用結構已與先前不同，跨年度比較意義有限。
「暫收款 100,000 元」為住戶裝潢保證金 59,000 元與充電樁保證金 41,000 元，日後須退還住戶，不屬於社區可運用資金，已於計算時扣除。
3 月收入 55.8 萬元，係補收 2 月短收款項所致，非當月實際收入水準。
本頁數據依據社區各月份財務月報表整理，如與正式報表有出入，以財務月報表為準。